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资金部入职考试及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.以下哪种不属于常见的资金结算方式？（）

A.支票结算

B.现金结算

C.实物结算

D.银行汇票结算

2.企业资金管理的首要目标是（）。

A.保证资金安全

B.提高资金收益

C.合理配置资金

D.加速资金周转

3.银行存款日记账与银行对账单的核对属于（）。

A.账证核对

B.账账核对

C.账实核对

D.账表核对

4.短期借款的利息一般计入（）。

A.管理费用

B.财务费用

C.销售费用

D.制造费用

5.资金的时间价值是指（）。

A.资金经过一定时间的投资和再投资所增加的价值

B.资金在使用过程中随时间推移而发生的增值

C.现在的资金比未来资金的价值要高

D.以上都是

6.企业资金运动的起点是（）。

A.资金筹集

B.资金投放

C.资金运营

D.资金分配

7.下列不属于现金管理原则的是（）。

A.钱账分管原则

B.收支分离原则

C.日清月结原则

D.随意使用原则

8.银行承兑汇票的承兑人是（）。

A.付款人

B.收款人

C.银行

D.背书人

9.资金预算编制的基础是（）。

A.销售预算

B.生产预算

C.采购预算

D.费用预算

10.企业的流动比率是指（）。

A.流动资产与流