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2026年独立审计委员会履职协议

甲方（独立审计委员会）：____________________

乙方（被审计单位）：____________________

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，以及甲方、乙方双方的意愿，经友好协商，就2026年独立审计委员会履职事宜，特订立本协议。

一、协议依据

1.《中华人民共和国公司法》第一百二十一条、第一百二十二条；

2.《中华人民共和国审计法》第二条、第三条；

3.甲方章程及有关规定；

4.乙方章程及有关规定。

二、独立审计委员会职责

1.独立审计委员会负责监督乙方财务报告的真实性、准确性和完整性；

2.独立审计委员会负责对乙方的内部控制制度进行监督和评价；

3.独立审计委员会负责对乙方的会计政策、会计估计进行审核；

4.独立审计委员会负责对乙方的财务风险进行评估和监控；

5.独立审计委员会负责对乙方的审计报告进行审核；

6.独立审计委员会负责对乙方的内部控制缺陷进行整改监督；

7.独立审计委员会负责对乙方的财务信息披露进行审核；

8.独立审计委员会负责对乙方董事、监事和高级管理人员进行考核；

9.独立审计委员会负责对乙方的审计费用进行审核；

10.独立审计委员会负责履行法律、法规和甲方章程规定的其他职责。

三、独立审计委员会组成

1.独立审计委员会由5名委员组成，其中主任委员1名，副主任委员1名，委员3名；

2.独立审计委员会主任委员由甲方推荐，副主任委员和委员由乙方推荐；

3.独立审计委员会成员应当具备以下条件：

（1）熟悉公司法、审计法等相关法律法规；

（2）具有丰富的财务、审计、内部控制等方面的专业知识和经验；

（3）具有良好的职业道德和社会信誉；

（4）无违法行为。

四、独立审计委员会工作方式

1.独立审计委员会每年至少召开4次会议，会议召开时间、地点由独立审计委员会协商确定；

2.独立审计委员会召开会议时，应当通知乙方相关人员和独立审计机构；

3.独立审计委员会召开会议时，应当就有关议题进行讨论，形成决议；

4.独立审计委员会召开会议时，应当将会议决议以书面形式通知乙方；

5.独立审计委员会工作期间，乙方应积极配合，提供必要的工作条件。

五、独立审计委员会工作经费

1.独立审计委员会工作经费由乙方承担；

2.独立审计委员会工作经费主要用于以下方面：

（1）聘请审计机构；

（2）聘请外部专家；

（3）召开会议；

（4）其他相关费用。

六、独立审计委员会成员变动

1.独立审计委员会成员变动应当经双方同意，并按照原推荐程序进行；

2.独立审计委员会成员变动后，原成员的职责自行终止。

七、协议终止

1.本协议自签订之日起生效，有效期至2026年12月31日；

2.任何一方提前终止本协议，应当提前30日书面通知对方，并说明原因；

3.协议终止后，双方应当妥善处理未了事宜。

八、争议解决

1.本协议履行过程中，如发生争议，双方应友好协商解决；

2.协商不成时，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。

九、其他

1.本协议未尽事宜，由双方另行协商解决；

2.本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

甲方（盖章）：____________________

乙方（盖章）：____________________

签订日期：____________________