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县粮食收储公司财务制度

一、县粮食收储公司财务制度

第一章总则

第一条为规范县粮食收储公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障粮食安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于县粮食收储公司及其所属各级单位的所有财务活动，包括资金筹集、资产运营、成本控制、利润分配等。

第三条公司财务管理应遵循统一领导、分级管理、权责明确、科学规范的原则，确保财务信息的真实、准确、完整、及时。

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部设财务经理一名，主管财务工作，下设会计、出纳等岗位，具体负责会计核算、资金管理、财务分析等工作。

第五条公司财务管理应建立健全内部控制制度，加强财务监督，防范财务风险，确保公司资产安全和财务信息真实。

第二章资金管理

第六条公司资金管理应遵循统一调度、分级使用、严格审批、及时结算的原则，确保资金安全和高效使用。

第七条公司设立资金调度中心，负责公司资金的统一调度和管理，资金调度中心根据公司经营计划和财务状况，制定资金使用计划，经公司总经理批准后执行。

第八条公司各部门需使用资金时，应填写《资金使用申请表》，经部门负责人签字，财务部审核，总经理批准后，由出纳办理资金支付手续。

第九条公司资金支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等，禁止使用个人账户进行资金支付，