增值税的税金测算-记账实操.xlsxVIP

开票时间：2026年3月

基础计费数据（每月更改-税务数字账户页面）---之后更新橙色栏目数字 更新绿色框数字 单位：元

项目名称 栏次 金额 栏次 税额

蓝字发票（销正） 1 2,657,820.89 5 1,423,581.72

红字发票（销负） 2 -219,000.33 6 -27,996.32

当前可抵扣专票（进项） 3 2,856,920.67 7 371,399.69

期末留抵税额 4 0.00 8 0.00

⚠️期末留抵额：上期增值税申报表主表20栏查询

增值税-月度

税目 计费依据：销项税额-进项税额-留抵额（5＋6-7-8） 本期应交税额

增值税 1,024,185.71

附加税-月度

税目 计税依据：增值税额 税率 税额 小微减半减征 本期应交税额 附加税小计

城市维护建设税 1,024,185.71 0.05 51,209.29 25,604.64 25,604.64 51,209.29

地方教育附加 1,024,185.71 0.03 30,725.57 15,362.79 15,362.79

教育费附加 1,024,185.7