分公司销售费用预算明细表.xlsVIP

Sheet3

Sheet2

Sheet1

A-2-1

分公司销售费用预算明细表

编制部门：

预算期间：

单位；元

类别

费用项目

预算依据（%）

预算金额

支付时间

占收入

比上期+、-

上旬

中旬

下旬

固定费用

一、经常性项目

租赁费

广告费

其中：媒体广告

宣传物品

促销活动费用

其它广告宣传费

办公费

挂靠管理费

员工保险支出

上级分摊费用

其中：

折旧

递延资产摊销

二、非经常性项目

教育培训费

行政扣罚损失

低值易耗品

小计

变动费用

工资及福利

差旅及交通费

电话费

交际应酬费

运输及装卸搬运费

税金

增值税

增值税附加

其它税金

财务费用

销售费用合计

审批：

编制人：

公司年度预算管理办法

第一章总则

第一条目的

为规范公司年度预算管理，强化预算的统筹规划、资源配置、过程管控和绩效评价功能，实现公司战略目标落地，提升经营效益，防范经营风险，优化资源（人力、资金、研发）配置，结合软件开发公司轻资产、高研发、项目驱动的行业特性，特制定本办法。

本办法适用于公司各部门、各业务线（自研软件、定制开发、技术服务/运维）及所有全资、控股关联主体的年度预算编制、执行、控制、调整、考核全流程管理。

第二条核心原则

1.战略导向原则：年度预算需紧密贴合公司中长期发展战略，围绕年度经营目标（营收、利润、研发投入、项目交付等）编制，确保预算与战略同频，助力战略落地。

2.