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2026年审计问题整改回头看工作计划

为深入贯彻落实《中华人民共和国审计法》及相关制度要求，持续巩固审计监督效能，推动审计发现问题全面整改、彻底整改，切实将审计整改成果转化为治理效能，现结合本单位实际，制定2026年审计问题整改回头看工作计划如下：

一、工作背景与总体目标

2023-2025年，本单位通过内部审计、上级专项审计及外部审计等多维度监督，累计发现各类问题127项，截至2025年末已完成整改109项，整改完成率85.83%，剩余18项因历史遗留、跨部门协调等原因处于持续整改阶段。为防止问题反弹回潮，杜绝纸面整改虚假整改，切实打通审计监督最后一公里，2026年将聚焦全面覆盖、精准督导、长效治理主线，开展审计问题整改回头看专项工作。

总体目标：一是实现2023-2025年审计发现问题整改清零，确保剩余18项问题全部整改到位，已完成整改的109项问题复查合格率100%；二是推动整改机制优化，新增或修订内控制度不少于5项，形成整改-规范-提升闭环管理；三是强化责任传导，通过整改督导压实各级主体责任，将审计整改成效与绩效考核、干部评价挂钩，切实提升管理规范化水平。

二、组织领导与职责分工

成立审计问题整改回头看工作领导小组（以下简称领导小组），由单位主要负责人任组长，分管审计、财务、业务的副职领导任副组长，审计部、财务部、合规部、各业务部门负责人为成员。领导小组下设