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2025年银行反洗钱与反恐融资操作手册

第1章总则

1.1反洗钱与反恐融资的基本概念

反洗钱（Anti-MoneyLaundering,AML）是指金融机构为防止资金通过其业务活动被用于洗钱，采取的预防、监测和报告措施。根据《中华人民共和国反洗钱法》（2023年修订）规定，反洗钱工作应贯穿于银行的业务全流程，包括客户身份识别、交易监测、可疑交易报告等环节。反恐融资（Counter-TerrorismFinancing,CTF）是指金融机构为防止恐怖主义活动资金通过其业务活动被用于支持恐怖主义，采取的预防、监测和报告措施。根据《反恐怖主义法》（2015年）及相关司法解释，银行应建立反恐融资风险评估机制，防范恐怖主义资金通过金融渠道进入社会经济体系。

洗钱通常包括：资金通过伪装、转移、转换等方式进入合法经济领域；通过多层金融交易将非法资金“洗白”；通过伪造、冒用身份等手段掩盖资金来源。根据国际货币基金组织（IMF）2023年报告，全球约有60%的洗钱活动通过跨境金融交易完成。恐怖融资则包括：资金通过非法渠道进入银行账户，用于支持恐怖组织或恐怖活动；通过金融工具（如加密货币、虚拟资产）掩盖资金来源。根据中国反恐融资工作领导小组2023年数据，2022年全国共查处恐怖融资案件3200余起，涉案金额超500亿元。洗钱与恐怖融资是金融犯罪的两大核心问题，两者相互关联，银