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大宗商贸业务自查报告

根据公司2024年度内控合规工作部署，结合大宗商贸业务特点，由审计部牵头，联合业务、财务、风控、物流等部门组成专项工作组，对2022年1月至2023年12月期间开展的大宗商品贸易业务（涵盖钢材、煤炭、有色金属三大核心品类）进行了全流程、多维度自查。本次自查聚焦合同管理、资金流转、货权管控、风险评估四大关键环节，通过资料调阅（累计核查合同1268份、单据4.2万份）、系统数据比对（ERP系统、银行流水、仓储管理系统）、现场核查（15个合作仓库、3个码头）及人员访谈（覆盖业务、财务、风控岗位人员72人次）等方式，梳理出业务运行中的潜在风险点，并针对性制定整改措施。现将自查情况报告如下：

一、业务基本情况

公司大宗商贸业务以服务产业客户为核心，主要经营钢材（螺纹钢、热轧卷板）、煤炭（动力煤、焦煤）、有色金属（电解铜、铝锭）三大品类，业务模式包括现货贸易、远期锁价、供应链服务（含代采代销、垫资服务）。2022-2023年累计实现交易量：钢材245万吨（年均122.5万吨）、煤炭170万吨（年均85万吨）、有色金属32万吨（年均16万吨）；业务营收占公司总营收比例分别为68%（2022年）、71%（2023年），是公司核心收入来源。

合作主体方面，上游供应商以国有矿山、大型钢企为主（占比75%），下游客户覆盖建筑工程企业、制造业企业及贸易商（其中制造业客户占比