（2026版）上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第6号——信息披露事务负责人履职PPT课件.pptxVIP

上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第6号——信息披露事务负责人履职2026.04.01施行

目录信息披露负责人核心职责履职具体要求与监管机制0201规则概述与背景03

目录关键变化与合规要点应用案例与实操指引0504实施细节与执行要点06

规则概述与背景01

规则全称《上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第6号——信息披露事务负责人履职》规则名称与发文号发文号上证发〔2023〕XX号（具体编号以上交所官方文件为准）规则层级属于上交所自律监管规则体系中的专项指引，聚焦债券市场信息披露事务负责人的履职要求。

生效时间与适用范围过渡期安排2025年12月26日发布至2026年5月1日施行，给予市场主体6个月适应期用于制度调整。适用主体覆盖所有在上交所发行、上市或挂牌交易的公司债券（含企业债券）发行人及其信息披露事务负责人。新老划断规则实施后新发行债券立即适用，存量债券给予12个月过渡期完成整改。除外情形国债、地方政府债券等利率债品种不适用本规则，维持现有信息披露机制。

质量提升通过明确履职标准，解决实践中信息披露不及时、重大事项漏报等突出问题。投资者保护强化对债券违约风险、资产划转等重大事项的披露要求，保障投资者知情权。制度协同与《债券上市规则》《受托管理人指引》形成监管闭环，完善债券市场规则体系。责任厘清建立信息披露事务负责人-发行人-中介机构三级责任体系，避免职责推诿。