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2025年银行风险管理与企业贷款审查手册

第1章总则

1.1银行风险管理的基本原则

银行风险管理应遵循“安全性、流动性、盈利性”三性原则，这是银行经营的基础准则。根据《巴塞尔协议》及《中华人民共和国商业银行法》规定，银行需在风险控制与业务发展之间保持动态平衡，确保资产质量、资本充足率和盈利能力的可持续性。风险管理应遵循“全面性、独立性、前瞻性、动态性”四大原则。全面性要求银行对所有业务和风险进行全面识别与评估；独立性要求风险管理机构独立于业务操作部门，确保决策的客观性；前瞻性要求银行在风险识别中注重未来趋势和潜在风险；动态性则要求风险管理机制随市场环境和业务变化不断优化。

银行应建立“风险识别—评估—控制—监测—反馈”五位一体的风险管理体系。根据2025年《银行风险预警与处置指引》要求，银行需利用大数据、等技术手段，实现风险数据的实时采集与分析，提升风险预警的准确性和时效性。银行应根据《商业银行资本管理办法（2023年版）》和《商业银行风险治理指引》要求，确保资本充足率、风险加权资产（RWA）和资本充足率（CAR）符合监管标准。根据2024年央行发布的《银行风险计量指引》，银行需采用标准法、内部模型法等计量方法，确保风险资本的合理配置。银行应建立“风险偏好”制度，明确风险容忍度和风险控制目标。根据2025年《银行风险管理政策框架》，银行需结合自身战略、业务结构和市