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2025年金融风险管理框架与内部控制手册

第1章总则

1.1本手册适用范围

本手册适用于公司及其下属所有分支机构、子公司、合资企业、参股公司等所有金融业务主体。本手册适用于公司所有金融业务活动，包括但不限于银行、证券、基金、保险、理财、信贷、投资、衍生品、跨境金融等业务。

本手册适用于公司所有金融风险管理部门、业务部门、职能部门及各层级员工。本手册适用于公司所有金融风险识别、评估、监控、控制及报告的全过程。本手册适用于公司所有金融风险事件的应对与处置流程。

本手册适用于公司所有金融风险管理体系的构建、完善与优化。本手册适用于公司所有金融风险信息的收集、分析、报告与反馈机制。本手册适用于公司所有金融风险管理政策、程序、工具及技术的制定与执行。

1.2金融风险管理的定义与目标

金融风险管理是指企业为防范、控制、减轻和应对金融风险，通过系统性、结构性的管理手段，实现风险最小化、损失最小化、收益最大化的一系列活动。金融风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等六大类风险。

金融风险管理的目标是实现公司财务稳健、经营合规、风险可控、价值提升。金融风险管理的目标包括：降低风险敞口、提升资本充足率、增强财务稳健性、保障公司持续经营能力。金融风险管理的目标还包括：提升公司整体抗风险能力、增强市场竞争力、维护公司声誉与形象。