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金融风险管理与内部控制指南（执行版）

第1章金融风险管理基础与原则

1.1金融风险管理概述

金融风险管理是指组织在面临市场、信用、操作、流动性等各类金融风险时，通过系统性、持续性的策略与措施，对风险进行识别、评估、监控、控制和应对的过程。金融风险管理是现代金融体系稳健运行的重要保障，其核心目标是实现风险最小化、收益最大化和资本安全。

金融风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险等五大类，其中市场风险是金融机构最为关注的风险类型。根据巴塞尔协议Ⅲ，金融机构需将风险管理体系纳入全面风险管理体系中，实现风险识别、评估、监控、控制与报告的全流程管理。金融风险管理不