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新三板查验计划书v1

一、引言

本计划书旨在为参与新三板市场主体（包括但不限于拟挂牌公司、已挂牌公司及相关中介机构）提供一套系统性、规范化的查验工作指引。通过明确查验目标、范围、方法和程序，确保查验工作的独立性、客观性与审慎性，从而有效识别风险、揭示问题，保障新三板市场信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，维护市场秩序，保护投资者合法权益。本计划书作为内部工作文件，将根据监管政策变化及市场实践情况进行动态调整与完善。

二、查验目标

1.核实信息真实性与准确性：对公司披露的财务信息、业务信息、法律信息及其他重大信息进行核查，确认其与实际情况是否一致，数据计算是否准确。

2.评估合规性：检查公司在法人治理、业务运营、财务规范、信息披露、股权结构、关联交易、同业竞争等方面是否符合《公司法》、《证券法》、新三板业务规则及其他相关法律法规的要求。

3.揭示潜在风险：识别并评估公司在持续经营、财务状况、法律纠纷、重大合同、核心技术、行业环境等方面存在的潜在风险因素。

4.确认持续经营能力：分析公司的商业模式、盈利能力、现金流状况、市场竞争力及行业发展趋势，评估其持续经营能力。

5.规范运作水平：评价公司内部控制制度的建立与执行情况，以及公司治理结构的健全性和有效性。

三、查验原则

1.独立性原则：查验人员应保持独立的判断和立场，不受任何不当干预，确保查验结果的客观公