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企业风险管理方法与实务手册（执行版）

第1章企业风险管理概述

1.1企业风险管理的基本概念

企业风险管理（EnterpriseRiskManagement,ERM）是一种系统化、持续性的管理过程，旨在识别、评估、应对和监控企业面临的各种风险，以实现战略目标和经营目标。企业风险管理不仅关注财务风险，还包括市场风险、运营风险、合规风险、战略风险等多维度风险。

根据ISO31000标准，企业风险管理是一个动态的过程，贯穿于企业战略制定、业务运营和决策制定的全过程。企业风险管理的核心目标是通过风险识别、评估、应对和监控，提升企业整体绩效，增强企业抵御风险的能力。在现代企业中，风险管理已成为企业内部控制的重要组成部分，是实现可持续发展的关键保障。

企业风险管理的实施需要结合企业战略目标，将风险管理融入企业日常运营和战略规划中。企业风险管理的成效通常通过风险敞口、风险损失、风险控制成本等指标进行评估。企业风险管理的理论基础包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控等四个主要环节。

（1）风险识别是企业风险管理的第一步，需通过定性和定量方法识别潜在风险。

（2）风险评估需对识别的风险进行优先级排序，确定其发生概率和影响程度。

（3）风险应对需选择适当的策略，如规避、转移、减轻、接受等。

（4）风险监控需建立风险指标体系，定期评估风险状态并进行调整。