上海医药现金管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司现金管理，提高资金使用效率，降低资金风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于上海医药及其下属所有子公司（以下简称“公司”）。

第三条公司现金管理应遵循以下原则：

1.合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金管理的合法性；

2.安全性：确保现金资金的安全，防止资金损失和挪用；

3.效率性：提高资金使用效率，降低资金成本；

4.灵活性：根据市场变化和公司经营需要，灵活调整现金管理策略。

第二章现金管理组织架构

第四条公司设立现金管理中心，负责公司现金管理的统筹规划、组织实施和监督管理。

第五条现金管理中心的主要职责包括：

1.制定和实施公司现金管理制度；

2.负责公司现金收支计划的编制和执行；

3.监督公司各部门的现金收支行为；

4.分析现金流量，提出改进措施；

5.组织开展现金管理培训和宣传教育。

第六条公司各部门应积极配合现金管理中心的工作，确保现金管理制度的有效实施。

第三章现金收支管理

第七条公司现金收支应当严格执行预算管理，遵循以下原则：

1.预算内支出：所有现金支出应当在预算范围内，未经批准不得超支；

2.审批程序：所有现金支出应当经过严格的审批程序，确保支出的合理性和合规性；

3.账户管理：公司应设立多个现金账户，分别用于