2026年证券发行与承销资格考试《承销实务》试卷.docVIP

2026年证券发行与承销资格考试《承销实务》试卷

姓名：_____?准考证号：_____?得分：______

一、单选题（总共10题，每题2分）

1.在证券承销过程中，承销商对发行人的尽职调查不包括以下哪一项？

A.财务状况分析

B.法律合规性审查

C.管理团队评估

D.市场推广策略

2.下列哪种承销方式通常适用于规模较小、风险较高的发行人？

A.代销

B.包销

C.尽职调查承销

D.全程承销

3.在证券承销过程中，承销商与发行人签订的协议中，不包括以下哪一项内容？

A.承销费用

B.承销期限

C.发行规模

D.发行价格

4.证券承销过程中，承销商需要对发行人提供的财务报表进行审核，以下哪项不是审核的重点？

A.收入确认

B.资产负债表结构

C.现金流量表分析

D.市场调研报告

5.在证券承销过程中，承销商需要对发行人的内部控制制度进行评估，以下哪项不是评估的重点？

A.财务报告内部控制

B.经营决策内部控制

C.风险管理内部控制

D.人力资源内部控制

6.证券承销过程中，承销商需要对发行人的法律合规性进行审查，以下哪项不是审查的重点？

A.公司章程

B.股东大会决议

C.独立董事资格