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财务顾问业务操作规范手册

第1章总则

1.1业务范围与适用对象

本手册适用于上市公司、拟上市公司、非上市公众公司及各类融资主体的财务顾问业务。财务顾问业务范围包括但不限于并购重组、融资方案设计、财务战略咨询、审计与合规审查、资本运作方案制定等。

根据《证券法》《公司法》及相关法律法规，财务顾问业务需在合法合规前提下开展，不得从事内幕交易、操纵市场等违法行为。业务适用对象包括境内外上市公司、拟上市公司、非上市公众公司及各类融资主体，需根据其业务性质、发展阶段及财务状况确定服务内容。业务范围应严格限定在法律法规允许的范围内，不得超出监管机构规定的服务边界。

业务适用对象需具备