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2025年银行风险管理与内部控制

第1章

1.1董事会风险管理与治理结构

董事会设立独立的“风险管理委员会”作为专门决策机构，明确其职责为审议重大风险事项、审批风险偏好及资本配置方案，并直接向董事会汇报，确保顶层治理架构的独立性与权威性。建立“三道防线”治理机制，其中第一道防线由业务部门承担风险识别与管控责任，第二道防线由风险管理部门负责监督与评价，第三道防线由内部审计部门独立开展审计监督，形成全员参与的治理闭环。

制定《董事会责任清单》，明确董事长、董事及高管对重大风险事件的第一责任，将风险履职情况纳入年度绩效考核，实行“一票否决”制，确保责任落实到人。构建风险治理联席会议制度