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借款及费用报销审批流程图

流程分类

节点编号

责任主体

操作内容

需提交材料

校验标准

时效要求

异常处理方式

权责划分

事前借款审批全流程

1

各部门在职正式员工

登录公司内部OA系统财务服务模块，选择「借款申请」入口，根据实际用款需求选择对应借款类型，准确填写借款金额、预计核销/还款时间、具体借款事由，项目类借款需关联对应立项审批通过的项目编号，确认信息无误后上传佐证材料提交申请

1.基础材料：借款事由详细说明、用款计划明细；2.场景类补充材料：差旅费预支需附已审批的出差申请单、往返行程单；采购预付款需附采购立项审批表、供应商盖章的报价单、拟签订的采购合同草本；岗位备用金申请需附岗位备用金需求说明、部门负责人签字的备用金核定申请表；应急类借款需附应急事件情况说明；3.金额超过5万元的借款需附分管副总签字的用款必要性说明

1.借款事由与申请人岗位权责、部门当期工作安排匹配，无虚构事由套取资金情况；2.借款金额不得超过同类型支出历史平均水平的120%，预付款比例不得超过采购合同总金额的30%，备用金借款不得超过岗位核定最高额度（行政后勤岗5000元、采购岗20000元、项目外勤岗10000元、高管岗30000元）；3.预计核销时间最长不超过90天，应急类借款核销时间不超过15天；4.提交的所有佐证材料签字、盖章齐全，无涂改、伪造痕迹；5.申请人无逾期超过