公司费用报销规范.docxVIP

STYLEREF标题2三、费用报销流程

PAGE

PAGE1

公司费用报销规范

一、费用报销标准

1、报销单据整理要求

报销人必须取得合法有效的报销凭证，发票所记载的事项、金额、日期等清晰、准确，并且与所办理业务相符：

从行政机关、事业单位或其它非营利性组织取得的收款专用收据，必须带有财政部门或其它法定机构的收据监制章；

从公司、企业或其它营利性组织取得的发票，必须是税务部门监制；从铁路、邮电、银行等单位取得的专用发票须符合有关规定。

付款方名称必须填写“XX股份有限公司”；

必须盖有收款单位财务印章或发票专用章；

报销发票票面合计总价计算正确、大小写金额一致，不得涂改、挖补；

购买物品的发票（如办公用品）必须填写物品名称、数量、单价、金额；概括填写购物内容的票据，须附有购物小票或加盖售货方印章的购物清单；

报销单据为实物时，须附上经申购人、仓管人员签收领用的有效送货单、入库单，报销单据为维修等服务费用时，须附上申请人签字的服务结果确认单；

公交车、的士车票不能连号报销。

不具备上述要素的发票或收据，为不合格或不完整票据，财务部门将不予受理。

常规费用报销

1、差旅费

差旅费报销标准，如下表：

差旅费报销所需单据主要有出差申请单、行程单、交通发票、住宿发票、餐补发票等，如按月报销出差较多次时，需另附出差明细表列明出差日期、行程、公里数、交通费、住宿费、餐