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财务管理内控制度word模板

一、总则

第一条【制定目的】

为规范公司财务管理行为，建立健全内部控制体系，防范财务风险，确保公司资产安全、完整，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业财务通则》等相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

第二条【制定依据】

本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业财务通则》《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》等法律法规和行业规范制定。

第三条【适用范围】

本制度适用于公司全体员工及所属各部门、各单位的财务管理活动，包括但不限于资金管理、预算管理、成本费用管理、财务报告与核算等。

第四条【基本原则】

合规性原则：严格遵守国家财经法律法规和公司各项规章制度；

有效性原则：确保内部控制措施能够有效防范和化解财务风险；

审慎性原则：对财务活动进行审慎评估，防范潜在风险；

及时性原则：财务信息及时准确，满足管理决策需求；

责任明确原则：明确各部门及人员的职责，落实管理责任。

二、管理体制

第五条【组织架构】

公司设立财务管理中心，作为公司财务管理的归口管理部门，负责公司整体财务管理工作。财务管理中心下设资金管理部、预算管理部、成本费用管理部、财务报告与核算部等四个业务部门，分别承担相应职责。

第六条【职责分工】

财务管理中心主任：全面负责公司财务管理工