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信托业务操作规范与风险管理手册（执行版）

第1章总则与基本原则

1.1信托业务管理范围与职责划分

本手册适用于全行所有从事信托计划设立、存续期管理及清算注销的机构及人员，明确“信托业务”涵盖以资金、不动产、股权、债权、证券或知识产权等资产为信托财产，受托人依据信托文件向受益人提供资产保管、资金管理、投资运作及收益分配服务的各类业务活动，严禁将信托业务与信贷资产转让、理财资金池运作混淆。在组织架构上，总行设立信托业务管理委员会作为最高决策机构，负责审定年度业务规模、风险限额及重大事项；分行及支行设立信托业务管理部门，负责日常运营、台账管理及合规初审；具体业务岗（如客户经理、风控岗、运营岗）按岗位分离原则配置，形成“决策-执行-监督”的垂直管理链条，确保权责清晰、相互制衡。

职责划分上，总行全权负责信托产品的战略制定、准入标准制定、风险模型参数设定及重大突发事件处置；分行负责辖区内信托产品的审批、合同审核及现场监管；支行负责具体客户的营销推介、合同签署及基础资料收集；客户经理作为一线执行主体，需对客户的尽职调查真实性及交易背景合规性承担第一责任人职责。对于信托计划的设立，必须严格遵循《信托公司集合资金信托计划管理办法》及最新监管指引，设立前需完成项目可行性论证、风险评估报告及白名单筛选，严禁设立“明股实债”或变相从事非法集资类信托产品；对于存量业务，需建立“一户一档”动