公司财务管理制度规范操作流程.docx

动态。4.现金管理现金使用范围包括：工工资、津贴、奖金；人劳务报酬，包括讲课费、稿费、咨询费及其他各项劳务报酬；家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种考虑资金的安全性，一般情况下只能收取银行承兑汇票，不接收商业承兑汇票。因销售产品等收到的商业汇票，交财务部进行会计处理，应收票据按面值入帐。应收票据贴现实得款项，加上新的安装调试成本、包装费、运杂费等计价；固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按原固定资产价值加上改建、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中产生的变价收按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字――将请款单连同有关合同、计划、发票或专项资金单项审批报告―并报部门负