证券市场交易规则与合规操作手册.docx

证券市场交易规则与合规操作手册

第1章总则与基本原则

1.1适用范围与定义

本章节适用于所有参与证券市场的法人、非法人组织及自然人，涵盖公开发行、非公开发行及首次公开募股（IPO）的全流程活动，具体包括证券发行、交易、承销、保荐、托管、结算等环节。“证券”狭义上指股票、公司债券、存托凭证及资产支持证券等权益性证券，广义上还包括基金、期货、期权等衍生金融产品，其交易规则由《证券法》、《公司法》及证监会相关规章共同界定。

“合规操作”是指投资者、中介机构及监管机构依据法律法规及自律规则，以诚实信用、勤勉尽责的原则，进行证券活动并控制法律风险的行为准则。“信息披露”是证券市场的基石，指发行人