202年基金从业资格考试证券发行与交易法规含解析.docx

202年基金从业资格考试证券发行与交易法规含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意）

1.根据我国《证券法》，公开发行股票，应当由国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。下列关于核准程序的表述中，正确的是（）。

A.发行申请人依法报经核准后，方可向社会公开发行股票。

B.核准程序包括初步审核、实质审查、发行审核委员会审议等环节。

C.核准决定是发行人股票发行的最终法律依据，无需任何监管机构的事后监管。

D.核准程序主要侧重于对发行人财务状况的审查，不涉及公司治理结构。

2.下列关于证券发行过程中的信息披露制度的表述中，不符合“三严”原则的是（）。

A.信息披露必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

B.招股说明书等文件应当在发行前至少21日在中国证监会指定的报刊或者网站披露。

C.发行人及其控股股东、实际控制人应当保证披露内容的真实性、准确性，并承担相应的法律责任。

D.对可能对投资者决策产生重大影响的事件，发行人应当在事件发生之日起5个工作日内予以公告，但无需保证公告内容的全面性。

3.某上市公司董事会决定向原股东优先配售新股，该优先配售方案需要履行的法定程序是