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企业司库体系建设工程师考试试卷及答案

企业司库体系建设工程师考试试卷

一、填空题（共10题，每题1分）

1.企业司库体系的核心是______管理。

2.常见资金集中管理模式包括统收统支、现金池和______。

3.流动性风险核心预警指标是______比率。

4.外汇风险分为交易风险、折算风险和______风险。

5.名义现金池不涉及______转移，仅归集余额计算。

6.司库系统核心模块含资金预算、流动性管理和______。

7.供应链金融中应收账款转让融资模式是______。

8.利率风险对冲基础工具是利率互换和______。

9.资金预算常用周期含年度、季度和______预算。

10.司库合规需符合外汇、资金管理和______法规。

二、单项选择题（共10题，每题2分）

1.司库体系首要核心目标是（）

A.降低融资成本B.提升资金使用效率C.控制财务风险D.满足监管要求

2.实体现金池特点是（）

A.资金实际归集B.无资金转移C.仅算利息D.仅适用于境内

3.现金缺口超警戒线应采取（）

A.暂停支付B.紧急融资C.削减投资D.变卖资产

4.外汇交易风险指（）

A.报表折算差异B.未来交易汇率波动C.资产负债汇率变动D.经济竞争力变化

5.基于存货的供应链融资模式是（）

A.保理B.订单融资C.仓单质押D.信用保险

6.利率市场化下司库关键是（）

A.锁定固定利率B.灵活调整融资