原创力文档公司销售收款流程审计方案
目录TOC\o1-4\z\u
一、审计目标与范围 3
二、审计组织与分工 5
三、业务流程总体说明 9
四、销售合同管理审查 11
五、订单受理与审批审查 13
六、发货与交付控制审查 15
七、开票管理审查 19
八、应收账款管理审查 22
九、客户信用管理审查 24
十、收入确认审查 26
十一、坏账计提审查 31
十二、账户对账审查 32
十三、岗位职责分离审查 34
十四、授权审批控制审查 36
十五、系统权限控制审查 38
十六、单据流转控制审查 39
十七、异常交易审查
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