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金融行业信贷部主管信贷审批工作手册（执行版）

第1章信贷审批基础与合规管理

1.1信贷审批岗位职责与权限划分

信贷审批主管需严格依据《商业银行授信工作尽职指引》界定审批权限，明确区分“初审”与“终审”责任边界，确保每一笔信贷业务在到达审批人手中前已完成所有前置调查与资料初审，杜绝“先斩后奏”或“指手画脚”的情况。针对高风险客户，必须建立“双人复核”机制，即由两名具有同等资质的审批人员共同对同一笔授信申请进行独立审核，若两人意见不一致，须启动集体决策机制或上报更高层级审批机构，以防范因单人判断失误导致的重大损失。

审批权限划分应遵循“权责对等”原则，将审批额度划分为“独立审批”、“分级审批”及“联签审批”三类，明确不同层级主管对特定行业、特定客户或特定金额的信贷业务拥有独立否决权或批准权，严禁越权审批或擅自扩大审批范围。在权限划分中，必须严格划定“审批权”与“调查权”的界限，调查人员负责挖掘客户真实信用状况，而审批人员仅负责判断该状况是否满足授信条件，审批结论不得包含对非信用因素（如经营动机）的主观臆断，确保审批结果客观、公正。针对信贷审批全流程中的关键节点，需设定明确的“否决清单”，明确规定在客户征信报告出现逾期记录、反洗钱筛查异常或核心管理层存在违规违纪记录等情形下，审批主管有权无条件拒绝受理，并不得以“补充材料”或“口头沟通”的方式绕过该否决项。

审批主管在