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反洗钱管理办法实施细则

第一章总则

第一条立法依据与宗旨

为贯彻落实2025年1月1日施行的新修订《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》），规范反洗钱监督管理工作，明确金融机构及特定非金融机构的反洗钱义务，防范和遏制洗钱及相关犯罪活动，维护金融安全与社会稳定，制定本细则。本细则坚持总体国家安全观，遵循“风险为本、预防为主、权责统一”原则，确保反洗钱措施与风险相适应，保障正常金融服务与资金流转。

第二条适用范围

本细则适用于在中华人民共和国境内设立的金融机构、依法应当履行反洗钱义务的特定非金融机构（以下统称“义务机构”），以及国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关金融管理部门、监察机关、司法机关等监管主体。义务机构包括但不限于银行业金融机构、证券期货经营机构、保险公司、支付机构、贵金属交易场所、房地产中介机构、会计师事务所、律师事务所等。

第三条洗钱风险定义与上游犯罪范围

本细则所称“洗钱风险”，是指因义务机构未有效履行反洗钱义务，导致资金或资产被用于掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的可能性。根据《反洗钱法》第二条，洗钱上游犯罪包括毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪及“其他犯罪”。其中，“其他犯罪”涵盖电信网络诈骗、跨境赌博、非法集资等新兴高发犯罪类型，义务机构需结合行业特点动态识别风险。

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