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2026年机关内控建设自查、评价、整改措施

对照《行政事业单位内部控制规范（试行）》、上级财政部门2026年度内控工作要点以及2025年内控整改遗留问题清单，我们对单位2025年1月至2026年6月的全部内控运行情况开展拉网式自查，共梳理覆盖“三重一大”决策、预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、合同管理、绩效管理、财务管理、保密管理、政务公开、内部监督11个核心业务领域的72项具体业务流程，逐项核对制度执行情况，共排查出具体问题19项。其中“三重一大”决策领域，查阅28份党组会议纪要发现，2项合计21万元的零星办公区维修项目，因业务科室赶汛期施工工期，存在先实施后补议题的流程倒置问题，虽然金额符合小额零星项目的自主审批规定，但不符合内控流程要求；另有3项涉及人员调整、惠民资金分配的议题，会议记录只留存了最终同意结论，未完整记录参会人员讨论过程及表态意见，痕迹管理不到位。预算管理领域，核查上半年预算执行情况发现，2个业务科室年初申报的会议费预算多预估参会人数，形成1.2万元结转结余，未按要求在年中申请预算调整盘活；3个面向群众的惠民服务项目，绩效目标仅设置“提升群众满意度”“做好服务保障”等定性描述，未设置可考核的量化指标，每季度绩效监控也只填报了项目进度，未对执行偏差做原因分析。政府采购领域，抽查11项采购项目发现，1项合计18.9万元的办公设备更新项目，履约验收仅由办公室1名