财务三重一大内控制度.docx

财务三重一大内控制度

第一章总则

1.1立法依据

《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）、《中央企业“三重一大”决策制度实施办法》（国资发纪检〔2010〕177号）、《公司法》《会计法》《审计法》《招标投标法》《政府采购法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》以及本公司《章程》《董事会议事规则》《党委会议事规则》。

1.2适用范围

本制度适用于××集团有限公司（以下简称“公司”）总部、各事业部、全资及控股子公司（含境外SPV）。凡纳入合并报表范围的主体，均须以本制度为最低标准，不得降标。

1.3名词定义

“三重一大”