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往来款项清理专项工作方案

一、背景与总体目标

随着公司业务规模的不断扩大与市场环境的复杂化，企业往来款项的频次与金额呈现出显著增长趋势。往来款项作为企业资产与负债的重要组成部分，其管理水平直接关系到企业的资金周转效率、资产质量以及财务信息的真实性。当前，公司在往来款项管理方面面临着部分账项长期挂账、客户供应商对账不及时、坏账风险凸显以及部分内部员工备用金清理滞后等问题。为彻底摸清家底，防范财务风险，提升会计信息质量，确保公司资产安全完整，特制定本专项工作方案。

本次往来款项清理工作的总体目标是：通过全面、系统、深入的专项清理行动，彻底查清全公司往来款项的真实状况，核实债权债务的合法性与准确性；