上市股权变动与资产重组问题分析.pdfVIP

【2016·案例分析题】甲（简称“甲公司”）为上市公司，乙公司（简称“乙公司”）向

，提交权益变动报告书，称其自开始持有甲公司，截至8月1日已经通过公开市场交

易持有该公司已的5%。乙公司同时也将该情况了甲公司并予以公告。8月16日和9月3日，乙公司连续两次公告其

所持甲公司分别增加5%，截至9月3日，乙公司成为甲公司的第一大股东，持股15%，甲公司原第一大股东丙有限公

司（简称“丙公司”）持股13%，退居次位。

，甲公司公告称因筹划重大资产重组事项，公司停牌3个月。甲公司召开董事会会议审

议丁公司（简称“丁公司”）与甲公司的资产，方案主要内容是：

（1）甲公司拟向丁公司新股，丁公司价值60亿元的软件业务资产；

（2）价格拟定为本次董事会决议公告前20个日均价的85%；

（3）丁公司因该次重组取得的甲公司自结束之日起6个月方可自由转让。该项完成后，丁公司将持有甲公司12%

的，但尚未取得甲公司的实际控制权；乙公司和丙公司的