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工程建设资金支付管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范工程建设项目资金支付行为，加强资金管理，保障资金安全与有效使用，提高投资效益，确保工程建设顺利进行，依据国家相关法律法规、财经制度及公司内部管理规定，结合工程建设实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有新建、改建、扩建等工程建设项目的资金支付管理。参与项目建设的各相关单位及内部各部门，在办理工程款项支付业务时，均须遵守本制度。

第三条基本原则

工程建设资金支付遵循以下原则：

（一）预算控制原则：所有支付均应以经批准的项目预算为依据，严禁超预算、无预算支付。

（二）合规合法原则：支付行为必须符合国家法律法规、合同约定及公司内部管理规定。

（三）效益优先原则：资金支付应确保工程进度与质量，追求资金使用效益最大化。

（四）权责对等原则：明确各部门在资金支付各环节的职责与权限，做到权责清晰、相互制约。

（五）安全审慎原则：严格履行审批程序，确保资金支付的真实性、准确性和安全性。

第二章资金来源与预算管理

第四条资金来源

工程建设资金来源包括但不限于：公司自有资金、银行贷款、专项融资、政府补助及其他合法渠道筹集的资金。财务部门负责对资金来源进行统一管理和调度。

第五条预算编制与审批

项目开工前，工程管理部门应会同财务部门根据项目可行性研究报告、初步设计概算及施工组织设计等文件，编制详细的项目资金