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金融行业财务部会计银行反洗钱操作手册（执行版）

第1章总则与合规要求

1.1适用范围与职责界定

本手册适用于全行所有分支机构、部门及全体员工，涵盖会计结算、信贷业务、柜面运营及后台运营等部门，确保反洗钱工作覆盖业务全流程。财务部作为资金归集与核算的核心部门，必须严格履行资金属性识别、大额交易监测及可疑交易报告职责，严禁将反洗钱工作仅作为财务合规的辅段。

各岗位人员需明确自身在反洗钱中的具体职责，会计人员负责依据系统预警数据核实交易真实性，客户经理需对账户存续期内的资金流向进行持续监控。反洗钱工作实行“谁主管谁负责、谁经办谁负责”的原则，财务部会计岗位需对经手账户的洗钱风险等级评估结果承