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企业出纳年度工作计划范文

一、资金收支管理与流动性把控

（一）日常资金收支操作规范

严格执行收支两条线原则，所有现金收入于当日16:00前全额存入公司基本账户，严禁坐支现金。建立《现金收支台账》与《银行存款收支台账》双轨记录机制，每笔收支业务需同步登记纸质台账与财务系统，确保业务发生后2小时内完成系统录入。设置现金库存限额为5万元（根据公司实际业务量动态调整），每日下班前由出纳岗与会计岗双人清点现金，填写《现金日盘点表》并签字确认，若发现账实差异超100元需立即上报财务经理。

银行账户方面，公司现有4个银行账户（基本户、一般户A、一般户B、专用户），每月5日前完成所有账户上月银行对