企业所得税年度纳税申模板.xls

企业所得税年度纳税申报表（B类）附表二

企业所得税年度纳税申报表（B类）附表一

企业所得税年度纳税申报表（B类）主表

中华人民共和国

企业所得税年度纳税申报表（B类）

税款所属期间：年月日至年月日

纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□

纳税人编码：□□□□□□□□□□□□□

纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)

项目

行次

金额

应纳税所得额的计算

按收入总额核定应纳税所得额

收入总额

税务机关核定的应税所得率（%）

应纳税所得额≤1行×2行

按成本费用核定应纳税所得额

成本费用总额

应纳税所得额≤4行÷（1－5行）×5行

按经费支出换算应纳税所得额

经费支出总额

换算的收入额[7行÷（1－8行）]

应纳税所得额≤8行×9行

应纳所得税额的计算

税率

应纳所得税额（3行×11行或6行×11行或10行×11行）

减免所得税额

应补（退）所得税额的计算

已预缴所得税额

应补（退）所得税额（12行－13行－14行）

谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。