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企业内控的税务内控自查报告(3篇)

第一篇

本次税务内控自查系我司依据《关于进一步深化税收征管改革的意见》《大企业税务风险管理指引（试行）》及集团2024年内控体系建设工作要求，于2024年3月15日至4月20日对2021-2023年度全税种纳税申报、税费缴纳、涉税业务管控全流程开展的系统性自查工作，涉及主体包含公司总部、下属2家全资生产基地，覆盖采购、生产、销售、人力、行政全业务条线，累计抽查记账凭证12476份、涉税合同3219份、纳税申报表142份，核实涉税风险指标217项，最终确认涉税问题11项，涉及应补及补缴税费合计197.62万元、滞纳金18.24万元，目前所有整改工作已全部完成。

本次自查由公司财务总监牵头担任工作组组长，成员涵盖税务部3名专职税务专员、内审部2名审计师、采购部2名合同审核岗、销售部2名营收核算岗、人力资源部1名薪酬主管、行政部1名资产管理员，工作组下设全税种核查、业务流程管控、内控体系评估三个小组，其中全税种核查组负责核对各税种申报缴纳数据的准确性，业务流程管控组负责排查采购、销售、资产处置等环节的涉税风险，内控体系评估组负责评估现有税务内控制度的有效性及漏洞，自查前工作组专门开展了为期3天的政策培训，覆盖金税四期重点监控指标、2021年以来新增税费政策、制造业涉税风险高发点等内容，明确自查标准、时限及责任划分，确保自查工作无死角、无遗漏。

本次自查