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东安动力：董事会授权管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为进一步规范哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“公司”）董事会的决策行为，提高决策效率和管理效能，明确董事会授权的范围、程序和责任，确保公司经营管理活动的有序进行，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规、规范性文件以及《哈尔滨东安汽车动力股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条定义

本办法所称董事会授权，是指公司董事会在《公司章程》和本办法规定的权限范围内，将其部分决策权限授予董事长、总经理等高级管理人员或相关决策机构行使的行为。

第三条适用范围

本办法适用于公司董事会各项授权事项的制定、实施、变更、终止以及相关的管理活动。公司各部门、控股子公司在涉及董事会授权事项时，应遵守本办法的规定。

第四条基本原则

董事会授权管理遵循以下原则：

（一）合法合规原则：授权行为必须符合法律法规、《公司章程》及本办法的规定。

（二）权责对等原则：被授权人应在授权范围内行使权力，并对行使权力的结果承担相应责任。

（三）授权适度原则：授权应基于公司实际经营需要，既要保证经营效率，又要有效控制风险，避免过度集权或过度分权。

（四）效率与风险平衡原则：在确保决策效率的同时，充分考虑决策事项的风险程度，建