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金融信托业务操作与规范手册

第1章总则

1.1总则与适用范围

本手册旨在为金融信托业务的全生命周期操作提供标准化的流程指引，确保信托设立、存续及终止各环节均符合《信托法》、《商业银行法》及监管总局关于信托业务的相关法规要求，防范法律风险与操作风险。适用范围涵盖全行及全市场各类信托计划（含资产支持证券信托、不动产信托、股权信托等），包括信托计划设立、资金募集、资产运作、信息披露、收益分配及清算注销等全流程业务。

所有信托业务人员必须持有有效执业证书，严禁在未取得相应资质或超越授权范围的情况下开展信托业务，严禁向客户承诺保本保收益。本手册依据最新监管政策及内部风控指引编写，若国家法律法规或监管规定发生重大调整，本手册相关内容将同步更新，并重新进行合规性审查。信托业务实行“尽职调查为核心、风险隔离为底线、全流程留痕为要求”的运作原则，任何业务动作均需经过双人复核或系统自动校验方可生效。

本手册解释权归信托业务管理部门所有，各分支机构在执行本手册时不得随意删减或扩大解释，需结合具体业务场景灵活应用，但不得违背基本原则。

1.2基本原则与合规要求

信托业务必须坚持“受人之托、代人理财”的受托责任，将客户资金安全置于首位，严禁挪用客户资产或用于与信托计划无关的投资项目。严格遵守“卖者尽责、买者自负”的市场化原则，严禁通过非法手段（如虚假宣传、利益输送）获取客户存款或委托资金，严禁向客