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XX股份有限公司资金管理制度

第一章总则

第一条为了加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》等相关法律法规及规范性文件和《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制定本制度。

第二条公司资金管理遵循以下原则：

（一）资金集中统一管理原则；

（二）资金收支预算管理原则；

（三）资金收支“两条线”原则；

（四）量入为出、量力而行原则。

第三条本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资资金、营运资金。投资资金指对外风险和非风险投资、在建工程项目、固定资产投资等资金支出；融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或提供对外担保等；营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，管理重点为与主营业务相关的采购资金管理、应收预付管理、其他往来管理。日常费用开支按公司的相关财务制度执行。

第四条本制度适用于公司及下属各全资、控股子公司及二级子公司（以下简称“各子公司”）。

第二章资金预算管理

第五条公司资金实施预算管理，实现对各子公司的资金集中统一管