跨境银行“客户尽职调查”（CDD）义务的强化趋势与金融包容性张力——基于FATF建议10条适用指南与银行CDD政策声明的文本对照.docx

跨境银行“客户尽职调查”（CDD）义务的强化趋势与金融包容性张力——基于FATF建议10条适用指南与银行CDD政策声明的文本对照

摘要

随着全球跨境金融网络的复杂化以及打击洗钱与恐怖融资活动的国际标准日益严苛，跨境银行客户尽职调查义务的强化趋势与金融包容性原则之间的张力问题日益凸显，这引发了学界的广泛关注。主权国家与跨国金融监管当局在面临金融资源排斥、边缘群体断缴以及地下资本路径藏匿等外溢风险时，频繁调整其关键信息基础设施与高风险群体准入政策。这种正当的审慎监管行为往往遭遇跨境金融机构在执行双边与多边合规标准时的操作性不确定性。本文采用国际金融规制教义学分析与金融行动特别工作组第十条建议适用指