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2025年内部控制制度与流程手册

第1章总则与目标管理

1.1制度编制依据与适用范围

本制度严格依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会发布的《上市公司内部控制指引》等法律法规，结合公司《公司章程》及《风险管理手册》编制，旨在构建合规经营的法律基石。适用范围覆盖公司总部、各业务子公司、职能部门及所有关联法人实体，确保从董事会到一线员工的全链条业务活动均纳入统一监管体系。

针对2025年业务拓展计划，本制度明确界定核心风险领域，包括资金交易、重大合同签署、采购招标及对外信息披露，重点管控高风险环节。制度实施时间自发布之日起生效，作为公司年度内部控制运行的强制