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抚顺石化分公司预收货款流程说明

流程编号及名称：R/CM06.04预收货款

一、流程简介：

1、流程内容

本流程描述预收货款业务处理的过程。

2、流程的起止点

预收账款流程自客户及合同管理流程通知客户交预付货款开始，至在货款收到通知

单上签字盖章，进入会计业务处理流程和非统配产品销售物流管理流程止。

3、术语解释：

二、流程涉及部门及职责

1、业务主管部门及职责：

财务资产处：向客户提供收款开户行、账号，收取银行进帐单据，相关会计业务处

理，在预付款通知单上签字盖章，收入资金管理。

2、业务参与部门及职责：

营销信息处：负责非统配产品销售物流管理。

总会计师：负责对接收银行承兑汇票付款方式的审批。

三、流程涉及的相关制度和记录

1、制度：

抚顺石化分公司《资金结算办法》、《财务收款于销售结算业务处理规定》等

2、记录：

货款收到通知单。

四、涉及的相关流程

06.03客户及合同管理

13.14.03会计业务处理

06.05.02非统配产品销售物流管理

13.02.03.01收入资金管理

五、涉及风险和相关控制

1．涉及风险

2．相关控制

六、其他需要说明的事项

根据《抚顺石化分公司收取银行承兑汇票的管理办法》，收取银行承兑汇票的审批

权限是：向客户