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2026基金从业证券投资基金易错题解析含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（每题只有一个正确选项）

1.下列关于基金份额净值的说法中，正确的是（）。

A.基金份额净值是在基金资产总值基础上扣除基金总负债后的余额

B.基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比率

C.基金份额净值每日只计算一次，通常在交易日的次日公告

D.基金份额净值越高，说明基金投资策略越好

2.某投资者于2023年6月1日投资100万元购买某开放式基金，适用的认购费率为1.2%。该基金当日基金份额净值为1.05元。则该投资者成功认购的基金份额约为（）。

A.95238份

B.95000份

C.94808份

D.94118份

3.下列关于基金管理人信息披露责任的表述中，错误的是（）。

A.基金管理人负责编制并披露基金合同

B.基金管理人负责编制并披露基金招募说明书

C.基金管理人负责基金份额上市交易公告书的编制

D.基金管理人负责基金资产净值报告、基金财务会计报告的编制，但不负责披露

4.某货币市场基金在某一时点拥有国债、央行票据、银行承兑汇票等多种资产。该基金在计算基金资产净值时，通常需要对（）进行摊余成