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2026年反洗钱业务知识竞赛培训题库及答案

一、单项选择题（共20题）

1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构反洗钱三大核心义务不包括以下哪项（）

A.建立健全反洗钱内部控制制度

B.客户身份识别

C.大额交易和可疑交易报告

D.客户身份资料和交易记录保存

答案：A

解析：2024版《反洗钱法》明确，客户身份识别、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料及交易记录保存为金融机构反洗钱三大核心义务，建立健全反洗钱内部控制制度属于基础性前提义务，不属于核心义务范畴。

2.金融行动特别工作组（FATF）现行生效的反洗钱核心标准《四十项建议》完成最新修订的年份是（）

A.2012年

B.2019年

C.2023年

D.2025年

答案：C

解析：FATF于2023年完成《四十项建议》的第三次重大修订，新增了虚拟资产反洗钱监管、环境相关洗钱风险防控、受益所有人透明度等要求，是当前全球反洗钱反恐怖融资工作的核心标准。

3.根据《金融机构受益所有人识别管理办法》，下列不属于公司制企业受益所有人认定标准的是（）

A.直接或间接拥有超过25%公司股权或表决权的自然人

B.通过人事、财务、合同等方式对企业进行实际控制的自然人

C.担任企业法定代表人的执行董事

D.实际享有企业经营收益、分配企业利润的自然人

答案：C

解析：受益所有人的核心认定