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2026年反洗钱考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共12题）

1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，下列不属于应当履行反洗钱义务的主体是（）

A.国有股份制商业银行

B.开展商品房销售的房地产开发企业

C.经营日用杂货的普通个体工商户

D.提供虚拟货币交易服务的平台机构

答案：C

解析：2024年修订的《反洗钱法》明确反洗钱义务主体包括金融机构和特定非金融机构（含房地产机构、虚拟货币交易服务机构等），普通个体工商户不属于法定反洗钱义务主体范畴。

2.金融机构与客户建立业务关系的核心前置工作是（）

A.签订业务服务协议

B.客户身份识别

C.核定客户授信额度

D.完成客户风险评级

答案：B

解析：客户身份识别是反洗钱工作“客户身份识别、大额/可疑交易报告、客户资料保存”三项核心义务的基础，是建立业务关系必须完成的前置工作。

3.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机构应当在大额交易发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告

A.3

B.5

C.7

D.10

答案：B

解析：现行规则明确要求，大额交易报告的报送时限为交易发生后5个工作日内。

4.我国反洗钱工作和监管的核心原则是（）

A.合规为本

B.风险为本

C.效率为本

D.安全为本

答案：B

解析：风险为本是我国反洗钱工作坚持