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2025年银行信贷业务风险管理与内部控制手册

第1章总则

1.1编制依据与适用范围

本手册严格遵循《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》及中国人民银行发布的《贷款通则》、《商业银行内部控制指引》等法律法规，确保银行信贷业务在法治轨道上运行。手册依据《商业银行风险管理办法（2024修订版）》中关于“三道防线”的架构要求编制，明确了董事会、高级管理层与风险管理部门在风险治理中的具体权责边界。

适用范围涵盖本行所有分支机构、营业网点及全体信贷业务条线人员，包括国有大行、股份制银行及城商行、农商行等不同类型的金融机构。手册界定时间范围为2025年1月