普华永道 咨询资料 票据内部抵押.pdfVIP

甘肃销售分公司票据内部抵押流程说明

流程编号及名称：R/CM13.02.07.01票据内部抵押

一、流程简介：

1、流程内容

本流程描述票据的内部抵押流程。

2、流程的起止点

票据内部抵押流程自填制内部抵押申请单开始，至票据到期为止。

3、术语解释：

二、流程涉及部门及职责

1、业务主管部门及职责：

财务资产处：负责票据内部抵押的申请，根据批复进行账务处理。

2、业务参与部门及职责：

三、流程涉及的相关制度和记录

1、制度：《中国石油天然气股份有限公司银行承兑汇票内部管理办法》

2、记录：应收票据备查簿、票据管理信息系统

四、涉及风险和相关控制

此处暂不填写，待内控项目组确定统一方法后补充和完善。

五、其他需要说明的事项