2026保理风险核查培训资料.pptx

第一章保理业务概述与风险认知第二章保理业务合规性核查要点第三章虚构交易风险识别与核查第四章客户信用风险深度核查第五章保理业务操作风险防控第六章保理业务风险核查实操指南1

01第一章保理业务概述与风险认知

保理业务发展现状与风险趋势2023年中国保理业务交易规模达到4.7万亿元，同比增长15%，但逾期率高达3.2%。以某制造业龙头企业A公司为例，因客户集中度过高，2024年Q1出现1.5亿元应收账款无法回收，导致保理商追索失败，企业陷入流动性危机。这一现象揭示了保理业务在快速发展的同时，风险管控的重要性日益凸显。保理业务作为供应链金融的重要组成部分，其核心在于通过应收账款转让为企业